Catégorie remboursement du capital

L’objectif de cette catégorie consiste à procurer une distribution mensuelle fixe composée principalement d’un remboursement du capital investi.

Une distribution sous forme de remboursement du capital n’est pas imposable. Toutefois, elle a pour effet de diminuer le prix de base rajusté des actions, ce qui fait augmenter les gains en capital au moment où les actions sont vendues. Si la distribution fait en sorte que le prix de base rajusté de l’épargnant devient négatif au cours d’une année donnée, le montant négatif sera imposé comme un gain en capital et le prix de base rajusté des parts deviendra nul.

NOUVEAU! Taux de distribution de remboursement du capital supplémentaires pour le Fonds d’obligations canadien NexGen

Le Fonds d’obligations canadien NexGen offre un deuxième taux de distributionavec son option catégorie remboursement du capital. Le taux supplémentaire est un taux réduit de 0,40 $ par action par an qui donne aux clients un meilleur contrôle sur leurs revenus mensuels.

Pur de plus amples renseignements sur le Fonds d’obligations canadien NexGen, cliquez ici.

Pour voir les taux de distribution de chaque fonds, cliquez ici. 

TROIS AVANTAGES DE LA CATÉGORIE REMBOURSEMENT DU CAPITAL      

       1. Flux de revenus à imposition reportée

• Recevez des distributions mensuelles et reportez le paiement des impôts jusqu’à un moment plus favorable.

       2. Transition de croissance à revenus sans payer d’impôts

• Échangez vos actions de catégorie croissance composée contre des actions de catégorie remboursement du capital quand vos besoins de revenus changent.

       3. Dons de bienfaisance fiscalement efficaces

• Faites don d’un nombre d’actions NexGen calculé pour que vous puissiez racheter votre placement sans impôts, en évitant l’impôt sur les gains en capital.

Publications marketing sur la catégorie remboursement du capital

Explication de l’innovation de NexGen
 

À qui cette catégorie fiscale s’adresse-t-elle ?

1. Aux épargnants au revenu assez élevé qui cherchent à obtenir des liquidités à impôt différé.
2. Aux épargnants qui ont besoin d’augmenter leurs liquidités et qui ont déjà utilisé leurs crédits d’impôt initiaux et revenus assujettis à une fourchette d’imposition moins élevée.
3. Aux épargnants qui désirent maximiser leurs dons de charité tout en minimisant l’impôt sur les gains en capital.
4. Aux épargnants qui désirent retirer graduellement le capital qu’ils ont investi dans leur portefeuille et différer l’impôt sur les gains en capital.
5. Aux retraités d’associations professionnelles qui ont des pertes en capital imputables à des dépenses non déductibles.
6. Aux épargnants qui désirent optimiser l’impôt annuel sur leurs gains en capital.
7. 7. Aux épargnants qui cherchent à toucher des liquidités qui n’entraîneront pas la récupération de prestations de la Sécurité de la vieillesse.

Les remboursements du capital ne sont pas imposables. Toutefois, de telles distributions abaissent le prix de base rajusté des actions, de sorte que lors de la vente de ces actions, le gain en capital est plus élevé. Si à la suite des distributions, le prix de base rajusté de l’investisseur devient négatif, alors ce montant négatif sera imposé en tant que gain en capital afin de ramener le prix de base rajusté des actions à zéro.